Hintergrund: Das Gesetz über das Aufspüren von Gewinnen aus schweren Straftaten (Geldwäschegesetz – GwG) erlegt Verpflichteten, zu denen auch Rechtsanwältinnen und Rechtsanwälte zählen können, verschiedene Pflichten im Rahmen der Geldwäscheprävention auf. Zur Auslegung und Anwendung dieser Pflichten hat die Arbeitsgruppe zur Realisierung einer wirksamen anlassunabhängigen Geldwäscheaufsicht durch die Rechtsanwaltskammern (RAK-AG Geldwäscheaufsicht) in Zusammenarbeit mit dem BRAK-Ausschuss Geldwäscheprävention die Auslegungs- und Anwendungshinweise zum GwG überarbeitet und erweitert.
Hierzu führt die BRAK weiter aus:
Die nunmehr 8. Auflage wurde am 25.07.2024 durch das Präsidium der BRAK beschlossen. Die Rechtsanwaltskammern können die Hinweise entweder genehmigen (§ 51 VIII 2 GwG) oder aber eine eigene, abweichende Version verwenden. Sie sind seit Juni 2017 anstelle der BRAK für die Geldwäscheaufsicht über die Rechtsanwältinnen und Rechtsanwälte zuständig.
Die Neuauflage berücksichtigt unter anderem die durch das Sanktionsdurchsetzungsgesetz II geschaffenen neuen Vorschriften im GwG, insbesondere das seit 01.04.2023 geltende Barzahlungsverbot bei Immobiliengeschäften. Ferner wurden Klarstellungen unter anderem zu den Pflichten von Syndikusrechtsanwältinnen und -anwälten, zur Übertragung von Sorgfaltspflichten auf Dritte und zur fehlenden Verpflichteten-Eigenschaft von Berufsausübungsgesellschaften aufgenommen.
Angepasst und ergänzt wurden außerdem unter anderem die Ausführungen
- zur mandatsbezogenen individuellen Risikobewertung,
- zur Einrichtung eines kanzleiintern Hinweisgebersystems sowie
- zu Mitwirkungspflichten gegenüber Kammern in Bezug auf die Vorlagepflicht von (geschwärzten und teilgeschwärzten) Unterlagen.
Die Ausführungen zu Aufzeichnungs- und Aufbewahrungspflichten wurden erweitert und mit Anwendungsbeispielen ergänzt.
Weiterführende Informationen: auf der Homepage der BRAK:
- Auslegungs- und Anwendungshinweise zum GwG (AAH), 8. Auflage
- Synopse 7. / 8. Auflage AAH
- Weitere Informationen der BRAK zur Geldwäscheprävention
- BRAK-Ausschuss Geldwäscheprävention
- Publikationen und berufsrechtliche Informationen zum GwG
Quelle: BRAK online, Meldung v. 5.8.2024 (il)
Verwandte Artikel:
- Landt/Gäbel, Der Berufsträger im Blickpunkt der Geldwäscheprävention, WP Praxis 4/2022 S. 125 NWB BAAAI-58146
- Schmedding/Peters, Meldepflichten der steuerberatenden Berufe nach dem Geldwäschegesetz, IWB 6/2022 S. 220 NWB PAAAI-06345
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